关于证券资格评估机构开展2016年自律公约履行情况自查的通知

沪评协〔2016〕35号

各证券资格资产评估机构：

根据《上海市资产评估行业自律公约》（以下简称“公约”）的要求，上海市资产评估协会计划2016年对各证券资格资产评估机构履行公约的情况进行摸底调查。请各证券资格资产评估机构（包括外地证券资格评估机构在上海的分支机构）按照通知要求进行相关自查。协会根据实际情况，将在自查的基础上安排人员进行自律公约履行情况的抽查。

一、自查范围和内容

自查范围主要是资产评估机构在2015年1月1日至2015年12月31日期间的公约履行情况。主要检查资产评估机构履行公约情况，包括机构和评估师执行职业道德准则以及评估费用收取的情况。检查重点是：是否签署本人未参与项目的评估报告；是否允许他人以本人名义签署评估报告；是否同时在两家或两家以上评估机构执业；是否采用恶意降低服务费等不正当手段招揽业务；是否收取商业贿赂；是否有通同作弊行为；其他不履行公约约定的情况等。

二、检查步骤及要求

1．自查准备。证券资格评估机构在收到本通知后，组织熟悉内部情况的人员进行自查，同时做好本机构内部管理制度的梳理工作以及2015年已出具资产评估报告及工作底稿的立卷归档和发文登记工作。

2．自查时间及要求。证券资格评估机构应于7月上旬完成所有自查工作和材料填写。评估机构应高度重视自查工作，加强自查工作的组织领导，挑选熟悉机构运作的人员承担自查工作，并要保证自查人员的工作时间，不得因机构业务项目及其他原因影响自查工作的开展。同时，严格按照检查方案要求的检查范围和内容进行自查，确保自查工作有序进行。

3．自查总结。证券资格评估机构应于7月15日前完成自查总结，连同其它自查材料报送协会检查办公室。具体自查材料填写及报送要求如下：

（1）填写并报送基本情况调查表（包括《表1：资产评估机构基本情况表》和《表2：机构近三年专业评估人员统计表》），详见附件一。

（2）整理汇总2015年度发文登记，根据要求填写相关表格，并计算标准收费，比较实际收费与标准收费差异，完成收费和公约履行情况的自查，将结果上报协会，详见附件二。

（3）根据机构的自查情况对自查工作进行总结汇报，填写并报送《2016年自律公约履行情况自查报告》。主要内容包括：基本情况、执业情况、内部管理情况、公约履行情况以及业务开展建议等，详见附件三。

注：

1. 请资产评估机构在报送加盖公章的纸质版本自查材料时，还需通过电子邮件形式提交自查材料和表格

2. 检查办公室地址：上海市徐汇区肇嘉浜路789号12楼B3-C1座（均瑶国际广场）上海市资产评估协会监管部

邮政编码：200032

联系人：陆晔

联系电话：（021）64163542

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